erp系統財務軟件明細賬8075

總賬科目為一級科目，明細科目為總賬科目的下級科目，比如二級科目、三級科目等，是對一級科目再進行細分，比方說銀行存款的二級科目可以為**工行、**建行、**農行等等。總賬是某一期間對某項業務匯總記賬的賬冊，明細賬是對明細科目進行記錄的賬冊。手工記賬時，記賬順序一般是先明細賬，后總賬。幣加德ERP系統的財務軟件只需要錄入會計憑證，和總賬一樣，明細賬也是系統通過匯總計算，自動得到的。

一、明細賬的具體操作

打開【8075 明細賬】，輸入查詢條件，點【查詢】，明細賬會顯示明細科目的期初余額，本期借方/貸方發生額，以及本期余額，與總賬不同的是明細賬一個界面只會顯示一個明細科目的會計憑證流水記錄，如下圖。

圖：明細賬

參考：

明細帳就是總帳下建立的明細記錄，它是總帳核算的基礎和前提，也是總帳的具體說明，是記帳的基礎，它是根據記帳憑證進行記載，一筆一筆地記錄來設置明細帳。
總賬是根據一級會計科目(亦稱總賬科目)開設的賬簿，用來分類登記企業的全部經濟業務，提供資產、負債、所有者權益、費用、收入和利潤等總括的核算資料。
只要你將所有的記帳憑證記明確，根據憑證逐筆登記，其實很簡單。如果有原始憑證發生，比如說提現金，或者報銷單據，發工資……總之公司里有業務往來時就需要做帳務處理。
總賬只登記所有明細科目的合計數。

總賬和明細賬的區別是什么？
1、這些帳的不同全在于用處，比如總賬用于計入企業總賬科目的帳，可以分類登記企業的所有業務來往，這是粗放式的并不記錄細節。
2、總賬反映資金增減變化的總括情況，提供總括資料；明細賬反映資金變動的詳細情況，提供某一方面的詳細資料，有些明細賬還可以提供實物量指標和勞動量指標。
3、總賬提供的經濟指標，是明細賬資料的綜合，對所屬明細賬起著統馭作用；明細賬是對有關總賬的補充。起著詳細說明的作用。

總分類賬與明細分類賬的平行登記要點如下：
1、依據相同：對于需要提供其詳細指標的每一項經濟業務，應根據審核無誤后的記賬憑證，記入總分類賬戶的同時，記入同期總分類賬戶所屬的有關各明細分類賬戶。
2、方向一致：登記總分類賬及其所屬明細分類賬的方向應該相同。
3、金額相等：記入總分類賬戶的金額與記入其所屬的各明細分類賬戶的金額相等。

總賬和明細賬的區別是，還是應該從實際工作中理解的為基礎，然后再深入理解。