erp系統財務軟件會計報表-現金流量表8095
現金流量表，反映企業在一定會計期間現金和現金等價物流入和流出的報表（現金和現金等價物：現金，是指企業庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。現金等價物，是指企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。簡單來說，就是短期內可以隨時支取的資金）。現金流量表和資產負債表密切相關，反映資產負債表里貨幣資金的流入流出情況，但不包括使用受限制的資金，如存款準備金、定期等。根據資金的用途分為經營活動現金流、投資活動現金流、籌資活動現金流三類。幣加德ERP系統中的財務軟件的現金流量表的格式來自于《小企業會計準則》的現金流量表格式，基本無需修改。
一、現金流量表的具體操作
打開【8095 會計報表】，切換到【現金流量表】標簽，再點右上方的【批量更改公式中的年度、月份】，最后點【計算】，如下圖。
圖：現金流量表
二、現金流量表的取數公式
（1）求本年累計金額
XJ(2015,02@,901) 求現金流量項目 901 的本年累計金額。
（2）求本月金額
XJ(2015,02,901) ?求現金流量項目 901 的本月金額。
提醒：
- 幣加德ERP內置的現金流量項目為“小企業會計準則”規定的相關項目，在【83 項目】模塊可以維護相關定義。
- 也可以通過“系統設置/基礎數據接口”模塊進行預制（選左上角菜單：設置/恢復出廠測試數據。僅勾選“83 項目”，再點【確定】即可）。
參考：
由財政部制定的《小企業會計準則》于2013年1月1日起施行，主要包括會計科目、主要賬務處理和財務報表。同時，2004年4月27日發布的《小企業會計制度》廢止。
表：現金流量表
| 現金流量表 | |||
| 項??? 目 | 行次 | 本年累計金額 | 本月金額 |
| 一、經營活動產生的現金流量： | |||
| 銷售產成品、商品、提供勞務收到的現金 | 1 | ||
| 收到其他與經營活動有關的現金 | 2 | ||
| 購買原材料、商品、接受勞務支付的現金 | 3 | ||
| 支付的職工薪酬 | 4 | ||
| 支付的稅費 | 5 | ||
| 支付其他與經營活動有關的現金 | 6 | ||
| 經營活動產生的現金流量凈額 | 7 | ||
| 二、投資活動產生的現金流量： | |||
| 收回短期投資、長期債券投資和長期股權投資收到的現金 | 8 | ||
| 取得投資收益收到的現金 | 9 | ||
| 處置固定資產、無形資產和其他非流動資產收回的現金凈額 | 10 | ||
| 短期投資、長期債券投資和長期股權投資支付的現金 | 11 | ||
| 購建固定資產、無形資產和其他非流動資產支付的現金 | 12 | ||
| 投資活動產生的現金流量凈額 | 13 | ||
| 三、籌資活動產生的現金流量： | |||
| 取得借款收到的現金 | 14 | ||
| 吸收投資者投資收到的現金 | 15 | ||
| 償還借款本金支付的現金 | 16 | ||
| 償還借款利息支付的現金 | 17 | ||
| 分配利潤支付的現金 | 18 | ||
| 籌資活動產生的現金流量凈額 | 19 | ||
| 四、現金凈增加額 | 20 | ||
| 加：期初現金余額 | 21 | ||
| 五、期末現金余額 | 22 | ||
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